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          破產實務中心

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          浙江高院發布十大破產審判典型案例

          時間:2018-06-04 15:01發布:重慶合縱律師事務所
            

          圖為新聞發布會現場。

          新聞延伸》》浙江去年審結破產案件722件,數量居全國首位

          4月16日,浙江省高級人民法院召開新聞發布會,對外發布2017年浙江法院破產審判工作報告及十大破產審判典型案例。

          案例1:浙江南方石化工業有限公司等三家公司破產清算案

          【關鍵詞】清算式重整;聯合管理人模式;程序合并

          【受理法院】紹興市柯橋區人民法院

          【管理人】浙江點金律師事務所、江蘇百年東吳律師事務所、諸暨天宇會計師事務所有限公司組成的聯合管理人

          【基本案情】

          浙江南方石化工業有限公司(以下簡稱南方石化)、浙江南方控股集團有限公司、浙江中波實業股份有限公司系紹興地區最早一批集化纖、紡織、經貿為一體的民營企業,三家公司受同一實際控制人控制。其中南方石化年產值20億余元,納稅近2億元,曾入選中國民營企業500強。由于受行業周期性低谷及互保等影響,2016年上述三家公司出現債務危機。2016年11月1日,浙江省紹興市柯橋區人民法院(以下簡稱柯橋法院)裁定分別受理上述三家公司的破產清算申請,并通過競爭方式指定聯合管理人。

          【審理情況】

          由于南方石化等三公司單體規模大、債務規模大,難以通過重整方式招募投資人,但具有完整的生產產能、較高的技術能力,具備產業轉型和招商引資的基礎。據此,本案采取“破產不停產、招商引資”的方案,在破產清算的制度框架內,有效清理企業的債務負擔,阻卻擔保鏈蔓延,實現債權債務清理;后由政府根據地方產業轉型升級需要,以招商引資的方式,引入戰略性買家,實現“產能重整,騰籠換鳥”。

          本案的管理人由三家機構擔任,各家機構之間各有特色和優勢,具備聯合、分工的基礎。為此,柯橋法院通過府院聯席會議、管理人會議、要求管理人定期制作案件情況報告等制度措施,及時推進管理人工作,協調解決履職過程中的障礙,確保管理人確實、有效履職。

          三家企業共接受債權申報54.96億元,裁定確認30.55億元,臨時確認24.41億元。其中南方石化接受債權申報18.58億元,裁定確認9.24億元,臨時確認9.34億元。鑒于三家企業存在關聯關系、主要債權人高度重合以及南方石化“破產不停產”等實際情況,柯橋法院指導管理人在充分尊重債權人權利的基礎上,積極擴展債權人會議職能,將債務人同意或債務人被宣告破產作為《債務人破產財產變價方案》實施條件,提前至第一次債權人會議上表決通過,有效減少會議次數。同時,為程序節約、降低成本,柯橋法院確定三家企業“合并開會、分別表決”的方案。2017年1月14日,柯橋法院召開南方石化等三家企業第一次債權人會議,高票通過了各項方案。2017年2月23日,柯橋法院宣告南方石化等三家企業破產。

          2017年3月10日,破產財產進行網絡司法拍賣,三家企業 550畝土地、26萬平方米廠房及相關石化設備等破產財產以6.88億余元一次拍賣成交。根據通過的《破產財產分配方案》,職工債權獲全額清償,普通債權的清償率達14.74%。破產財產買受人以不低于原工作待遇的方式接受員工,1310余名員工中1100余人留任,一線員工全部安置。本案從宣告破產到拍賣成交,僅用時54天;從立案受理到完成財產分配僅用時10個半月。

          【典型意義】

          本案是在清算程序中保留有效生產力,維持職工就業,實現區域產業整合和轉型升級的典型案例。審理中,通過運用政府的產業和招商政策,利用閑置土地70余畝,增加數億投入上馬年產50萬噸FDY差別化纖維項目,并通過托管和委托加工方式,確?!捌飘a不停產”,維持職工就業;資產處置中,通過債權人會議授權管理人將三家企業資產可單獨或合并打包,實現資產快速市場化處置和實質性的重整效果。此外,本案也是通過程序集約,以非實質合并方式審理的關聯企業系列破產清算案件。對于尚未達到法人人格高度混同的關聯企業破產案件,采取聯合管理人履職模式,探索對重大程序性事項尤其是債權人會議進行合并,提高審理效率。

          案例2:湖州安立化工科技有限公司破產重整轉清算案

          【關鍵詞】重整轉清算;刑民協同進行債權認定;護衛綠水青山

          【受理法院】湖州市安吉縣人民法院

          【管理人】安吉華信會計師事務所有限公司

          【基本案情】

          湖州安立化工科技有限公司(以下簡稱安立公司)主要營業范圍為1,3環已二酮生產銷售、醫藥中間體研發、化工產品銷售。由于產品研發費用和公司運營費用大部分來自民間借貸,占債務總額70%以上,過高的財務成本導致公司嚴重虧損,影響了新產品中試和資質審批,最終導致資金鏈斷裂??紤]到安立公司之前研發的新的農藥產品呋喃甲胺具備一定的市場價值,且化工企業各項資質審批手續極為繁雜,從保護債權人利益角度。經債權人申請,安吉法院裁定受理對安立公司破產重整案件,并通過隨機方式搖號指定管理人。

          【審理情況】

          經債權申報和登記,共接受申報97家(不含職工債權),申報金額3.1億元,其中民間借貸債權申報金額高達2.6億元,大多為公司法定代表人或其他關聯方的個人借款提供擔保所形成的擔保負債。民間借貸債權人群體中,涉及到21位退休員工,年齡較大,若處理不當,養老錢可能受到較大損失。另因公司早已停產,拖欠十余家供應商貨款,各類矛盾疊加,維穩壓力巨大。

          1. 識別重整前景,迅速轉換程序。剛進入破產程序時,安吉法院在收到同意繼續營業申請后,經征詢債權人、企業經營管理層、合作方多方意見,許可債務人企業繼續營業。但此后企業經營管理層產生分歧,原有意向投資者的投資意向也發生變化。管理人對外發布公告,重新招募意向重整投資人,但無人報名。針對債權人提出部分注資和部分債轉股相結合的重整方案,安吉法院就該方案進行聽證,并配合意向投資者就公司資產狀況、技術工藝等展開進一步調查。因商業考慮,原意向投資者最終選擇退出。期限屆滿后,鑒于公司經過市場檢驗不具備重整價值,裁定宣告破產。后公司資產通過淘寶網絡整體拍賣,以2000萬元出清。

          2.刑民協同,打擊虛假申報債權。在債權審查中,管理人發現企業法定代表人及部分工作人員的個人賬戶與企業賬戶之間資金往來頻繁,同時很多民間債權人申報時不能全面提供清晰的款項往來憑證。安吉法院基于公司法定代表人何某宏涉嫌非吸罪,立即移送公安機關立案偵查。為防止虛假申報,公司的民間借貸債權一律經過公安機關的調查并出具意見后,管理人再行出具債權審查意見。經甄別后,民間借貸債權人對管理人出具的債權審查意見均表示認可。

          3.妥善處理?;?,護衛綠水青山。管理人接管后,廠區內仍然存放著氫氧化鈉、廢氨水等大批化工?;?、半成品、廢液廢料,且正處盛夏高溫時期,公司停工后極易發生泄漏,可能造成嚴重污染。接到安監局的責令整改通知后,安吉法院立即與管理人緊急磋商應對。根據浙江省高級人民法院《關于企業破產財產、變價、分配若干問題的紀要》的規定,對該等不宜簡單公開變現處置的資產,征詢相關機構后,形成資產維護和后續處理的預案。在相關保障措施到位后,選擇湖州當地一家專業的?;诽幚頇C構對化學品和廢液廢料進行封存并搬離現場,消除環保和安全隱患。

          【典型意義】

          (1)注重規范轉換程序。根據案件類型、特點及企業經營情況等因素,經市場檢驗,發現企業不具備重整價值和挽救可能時,立即由重整程序轉為清算程序,提升破產程序的效率,及時變現盤活存量資產。(2)積極探索企業破產綜合處置工作體系。通過常態化府院聯動模式,保障破產程序中各項工作的及時性和聯動性,嚴厲打擊虛假債權申報,切實保護全體債權人的權益。(3)資產處置嚴格落實環保措施。以“守護綠水青山 強化司法保障”為己任,不斷提升綠色發展司法保障水平,切實維護人民群眾環境權益,為踐行“兩山”思想、建設“中國最美縣域”作出貢獻。

          案例3:杭州新星實業有限公司執行轉破產清算案

          【關鍵詞】執轉破;資產處置;債權審核

          【受理法院】杭州市下城區人民法院

          【管理人】浙江天冊律師事務所

          【基本案情】

          杭州新星實業有限公司(以下簡稱新星公司)于1988年3月26日成立,2001年10月10日由集體所有制企業轉制為有限責任公司。自2008年開始,新星公司陸續在多家法院涉案35起,并相繼進入強制執行程序,涉案標的達8.2億元。新星公司名下財產除新鑫大廈外,無其他財產可供執行,但新鑫大廈存在違章加建、與周邊企業存在權屬糾紛、建安材料不全等情況,始終無法辦理不動產權屬登記手續。經杭州市中級人民法院三次拍賣,保留價降至1.61億元,仍無人參拍,變賣也無人問津,抵押權人不同意以物抵債、支付差價,執行程序陷入僵局。杭州市中級人民法院在征得三名債權人同意后,將其相關執行案件移送破產審查。2016年3月31日,杭州市下城區人民法院(以下簡稱下城法院)裁定受理新星公司破產清算案,并經搖號指定浙江天冊律師事務所為管理人。

          【審理情況】

          受理破產申請后,下城法院立即通知相關法院中止訴訟、執行程序,解除財產保全措施,由管理人接管新星公司全部資產。(1)著力化解債權人矛盾。本案債權人多為民間借貸債權人,矛盾突出,互相舉報虛假債務的情況層出不窮。為此,下城法院雙管齊下,一方面明確告知債權人提出異議的程序,同時劃定期限避免異議權無限期行使;另一方面嚴格審查,逐一調取原審理法院的全部訴訟材料,要求被異議人提供相應證據材料并出具保證書,最終確認經移送公安機關審查無誤后的債權,打消了債權人的疑慮,為債權人會議的有效召開奠定良好基礎。(2)多措并舉推進破產財產處置。一是積極協調新鑫大廈的承租人,由管理人收取大廈租金18770693.59元;二是對破產財產進行網絡司法拍賣,最終以1.77億元拍賣成交;三是督促管理人再次催收取得第二期租賃期限屆滿前剩余租金10287925.73元;四是實現破產財產價值的最大化。租賃期限屆滿后,在承租人承諾無條件騰空的前提下,管理人與承租人及時協商租賃關系變更為不固定期限租賃,由此,管理人繼續收取了第三期租金3641741.95元。(3)依法納稅。引導稅務部門進行清稅申報,同時監督管理人主動申報、清繳相應稅款,有效避免了以往大量存在的因稅務問題影響破產企業最終注銷的情況發生。2017年9月29日,《財產分配書面表決方案》獲債權人表決通過。目前,新星公司財產分配方案已執行完畢,優先債權、職工債權、稅收債權均獲得100%清償,普通債權清償率達到11.0596%。

          【典型意義】

          本案系執行不能案件有效銜接破產程序,通過嚴格審查債權、積極接軌“互聯網+”、有效化解執行積案、公平保護各方合法權益、充分發揮破產程序的制度價值、精準解決“執行難”問題的典型案例。新星公司主要資產存在嚴重瑕疵難以變現,債權人矛盾迭發難以協調,單純依靠強制執行程序很難解決。通過執行轉破產工作機制,一是打破僵局實現定紛止爭,結束了長達八年的執行僵局,直接消化執行積案35件;二是整合資源提高清償比例,由法院協調各相關部門,充分利用破產管理人在商業談判上的職業專長,并借助司法網拍等信息化手段,整合多方資源形成合力,實現資產處置價值最大化;三是依法促進“僵尸企業”市場出清,充分發揮司法職能,將符合破產條件且整體執行不能的企業進行依法出清,釋放了房產等有效生產要素,實現資源優化配置。

          案例4:莊吉集團有限公司等四公司破產重整案

          【關鍵詞】實質合并重整;審慎適用強制批準權;信用修復

          【受理法院】溫州市中級人民法院

          【管理人】浙江京衡律師事務所、浙江韋寧會計師事務所有限公司

          【基本案情】

          莊吉服裝是溫州地區知名服裝品牌,莊吉集團有限公司(以下簡稱莊吉集團)、溫州莊吉集團工業園區有限公司(以下簡稱園區公司)、溫州莊吉服裝銷售有限公司(以下簡稱銷售公司)、溫州莊吉服裝有限公司(以下簡稱服裝公司)四企業長期經營服裝業務,且服裝主營業務一直經營良好。但因盲目擴張,投資了并不熟悉的造船行業,2014年受整體經濟下行影響,不但導致投入造船業的巨額資金血本無歸,更引發了債務人的銀行信用危機。2014年10月9日,除服裝公司外,其余三家公司向浙江省溫州市中級人民法院(以下簡稱溫州中院)申請破產重整。2015年2月27日,溫州中院裁定受理莊吉集團、園區公司、銷售公司三企業的重整申請,并根據企業關聯程度較高的情況,通過競爭方式指定同一管理人。

          【審理情況】

          本案中債權人共有41人,申報債權約20億元,確認約18億元。2015年8月20日,管理人請求溫州中院將重整計劃草案提交期限延長三個月。2016年1月27日,服裝公司亦進入重整程序。由于四企業存在人格高度混同的情形,符合合并重整的條件,且合并重整有利于公平清償債務,符合《破產法》的立法宗旨。經債權人會議表決,四企業的債權人會議通過了合并重整的決議,溫州中院對管理人提出的實質合并重整申請予以準許。隨后管理人制定整體性的重整計劃草案,并在債權人會議表決的過程中獲得了絕大部分債權人的認可,僅出資人組部分股東不同意。經與持反對意見的股東溝通,其之所以反對主要是對大股東經營決策失誤有怨言,對重整計劃本身并無多大意見。2016年3月17日,經溫州中院審判委員會討論決定,溫州中院裁定批準該重整計劃草案。在重整計劃草案通過后,溫州中院及時根據《中共溫州市委專題會議紀要》[(2016)9號文件]對重整企業進行信用修復,使得重整企業隔斷歷史不良征信記錄、恢復正常使用包括基本戶在內的銀行賬戶、正常開展稅務活動、解除法院執行部門的相關執行措施,為重整企業營造了良好的經營環境。

          【典型意義】

          本案是法院依法審慎適用重整計劃草案強制批準權、積極協調保障企業重整后正常經營的典型案例。實踐中,一些企業在重整計劃通過后,因相關配套制度的缺失又重新陷入困境。因此,重整是否成功,并不僅僅體現在重整計劃的通過上,雖然重整司法程序在法院裁定批準后終止,但重整后的企業能否迅速恢復生機,還需要在信用修復等方面予以支持,使其順利恢復生產經營活動,才是完整發揮重整制度價值的關鍵。本案中,在莊吉服裝系列公司重整計劃通過后,溫州中院積極協調,為重整后的莊吉服裝系列公司贏得良好經營環境。莊吉服裝品牌得以保留和發展,莊吉服裝系公司在重整成功后的第一個年度即成為當地第一納稅大戶。此外,根據重整計劃,抵押債權人可快速實現債權,普通債權的清償率由破產清算條件下的0.65%提升至超過5%,且可快速獲得分配,而職工債權、稅收債權按照清償方案100%受償,維護了各方主體利益平衡以及整體利益最大化。

          案例5:江山三星銅材線纜有限公司等五公司破產重整案

          【關鍵詞】實質合并;核心資產重整;清算資產剝離

          【受理法院】江山市人民法院

          【管理人】浙江京衡律師事務所、浙江中橋律師事務所組成的聯合管理人

          【基本案情】

          江山三星銅材線纜有限公司(以下簡稱三星公司)、浙江星安投資集團有限公司、江山市星安房地產有限公司、江山市星安銅業有限公司、江山市星翔電工器材料有限公司等五公司(以下簡稱三星系公司)系江山市知名企業,其所有的“三星虎”商標系浙江省著名商標,三星虎牌漆包銅圓線被認定為“衢州名牌產品”、“浙江名牌產品”。近年來,受經濟下行、跨行業投資及深陷擔保鏈危機的影響,公司流動資金嚴重不足,無力清償到期債務。2016年4月,三星公司因無力償還到期債務且資不抵債向江山法院申請破產重整,江山法院先后受理五家公司的破產重整案件,并通過競爭方式指定浙江京衡律師事務所、浙江中橋律師事務所為聯合管理人。

          【審理情況】

          因五家公司在財務、資產、負債、組織機構及人員等方面存在嚴重混同,經向已知債權人發送合并重整征求意見函和公開聽證程序,最終適用實質合并原則裁定對上述五公司進行合并重整。經統計,申報債權達5.35億元,債權人150多家。第一次債權人會議于2016年6月3日召開,完成指定債權人會議主席、選舉債權人委員會成員等議程,并表決通過《債務人財產管理和變價方案》《債權人委員會議事規則》《債權人會議郵寄和書面表決方案》等三個工作方案。

          同年12月16日,召開第二次債權人會議。共分5組進行表決,其中職工組、稅收組、普通債權組、出資人組均當場表決通過重整計劃草案。擔保債權組因大多是金融機構,需請示上級行等待答復,故申請延期表決。為確保戰略投資人在春節前能順利接盤,江山法院在會后指導管理人積極主動與擔保債權人協商,通過有效溝通及時促成表決。最終在政府相關部門的協助下,該組債權人在會后兩周內即完成了全部表決并通過重整計劃草案。最終管理人以各表決組均通過重整計劃草案為由向法院提出批準重整計劃的申請。

          同年12月30日,江山法院裁定批準三星系公司破產重整案的重整計劃。同日,投資者出資8550萬元的收購合同正式簽訂。2017年1月5日,重整企業與投資者順利完成交接工作,三星系公司破產重整案進入重整計劃執行階段。

          【典型意義】

          本案是通過核心資產重整、清算資產剝離模式盤活破產工業企業的典型案例。三星系公司中只有“三星”和“星翔”兩家公司仍在生產營利,且該兩家公司經過多年經營,積累了較好的口碑和較強的市場競爭力,同時其主要客戶資源和核心經營管理團隊均保存完整,即便在當前經濟下行的環境中,還是具備一定的盈利能力。鑒于此,本案以優化重整企業資源,盤活生產要素為目標,積極引入戰略投資者重整上述兩家企業仍具活力的主營業務,同時剝離劣質資產,將兩家公司的非重整資產并入其他三家公司的資產,一并作為清算資產進行剝離,達到市場出清、優化資源配置、提高破產清償率的效果,同時也較好地發揮了重整制度的拯救功能。

          案例6:浙江友誼特種鋼有限公司破產重整案

          【關鍵詞】供給側結構性改革背景下浙江省首例鋼鐵企業破產重整案;清算轉重整;充分發掘破產企業“隱性”資源提升重整價值

          【受理法院】諸暨市人民法院

          【管理人】浙江大公律師事務所、浙江中興會計師事務所有限公司組成的聯合管理人

          【基本案情】

          2013年上半年以來,浙江友誼特種鋼有限公司(以下簡稱特種鋼公司)受行業不景氣,鋼材價格下跌等因素影響,同時企業依賴銀行貸款規模擴張過快,涉及關聯企業十多家,財務成本增加,導致資金鏈斷裂。自2013年以來,企業停止向債權人清償債務并停止經營,債權人紛紛向法院、仲裁機構進行訴訟、仲裁并申請強制執行。2015年3月5日,紹興中院根據特種鋼公司的申請裁定受理特種鋼公司破產清算案,后經浙江省高級人民法院批復,于2015年4月17日裁定將該案件移交諸暨市人民法院審理,同日,通過競爭方式指定管理人。

          【審理情況】

          2015年7月4日,諸暨法院召開第一次債權人會議。會議審核了申報的債權,裁定確認了100筆無爭議債權并確定了32筆臨時債權,共涉及金額近13億元。在供給側結構性改革背景下,結合特種鋼公司自身情況,經向政府職能部門了解,諸暨法院發現特種鋼公司所生產的鋼材系合金鋼,市場需求巨大,且特種鋼公司大量資產已經設定抵押,在資產處置后職工債權清償比例低,普通債權清償率為零。另外,公司生產特種鋼的資質系專屬“隱性”資產,具有較高的市場價值,但若公司被破產清算,則該資質將難以保留。鑒于上述原因,諸暨法院及時調整特種鋼公司破產案件的辦案思路,指導管理人開展了下述工作:(1)多管齊下,一是通過各大媒體尋找投資人,二是向行業內企業進行重點推介,招募重整投資人。(2)繼續接受債權申報,及時與各債權人取得聯系,就重整事項進行溝通并取得債權人的支持。(3)將新的企業處置思路及時與債務人及相關股東進行溝通。此后,管理人刊登招募公告,在2015年7月29日至2016年8月16日期間,先后與三家投資人進行了磋商。特種鋼公司實際控制人和股東也向管理人表示為推進重整計劃順利進行愿意將自身股權作清零處理。2017年4月20日,杭州龍昊實業投資有限公司通過競價被確定為重整投資人。2017年5月18日,特種鋼公司的股東依法提出破產重整申請。重整計劃草案有三個重點:(1)投資人支付1.185億元償債資金,獲得100%股權,并取得了新公司所必須的土地、機器設備及資質。(2)未納入重整范圍的資產通過成立新的公司進行統一處理。(3)未納入重整范圍的資產及其處置后的所得和投資人投入的償債資金向各債權人清償。2017年5月31日,諸暨法院裁定特種鋼公司由破產清算轉入破產重整程序。2017年6月3日,召開第二次債權人會議,經過兩次投票表決通過重整計劃。2017年6月12日,諸暨法院裁定批準重整計劃并終止重整程序。

          【典型意義】

          該案是以市場化、法治化破產審判方式服務供給側結構性改革實現企業提質增效的典型案例,系供給側結構性改革以來浙江省首例鋼鐵企業破產重整案。人民法院發揮重整程序的拯救作用,以市場化方式引入重整投資人,提高債權清償率。抵押債權以資產評估價為限足額清償;職工債權、稅收債權100%清償;普通債權在破產清算情況下清償率為0,在破產重整情況下第一次分配時普通債權10萬以下部分清償率達到40%,10萬以上部分達到2.5%。全面解決職工安置問題,原職工在同等條件下均已優先返聘回重整后的企業。以此為契機,優化資源配置,推動企業轉型升級。新特種鋼公司將利用廢鋼再生能源,生產高端特種鋼,并投入3億元建立廢鋼回收的加工基地,目前已完成前期準備工作。

          案例7:浙江長興金陵醫院破產清算轉重整案

          【關鍵詞】民辦非企業單位;執轉破;清算轉重整

          【受理法院】湖州市長興縣人民法院

          【管理人】浙江東方綠洲律師事務所

          【基本案情】

          浙江長興金陵醫院(以下簡稱金陵醫院)系長興縣一家民營二級綜合性醫院,屬民辦非企業單位。自2012年起,錢某鶯利用對金陵醫院的絕對控制權,以醫院名義對外大量融資,隨意調度醫院營業收入款,財務管理制度形同虛設。金陵醫院由于巨額負債而引發大量訴訟,以及設備陳舊、醫療力量配備嚴重不足等原因,最終導致無法正常營業。2016年12月12日,債權人以金陵醫院不能清償到期債務,并且資產不足以清償全部債務,已嚴重資不抵債為由,申請要求將執行程序轉入破產清算程序。長興縣人民法院于2017年1月3日依法裁定受理,并通過隨機方式搖號指定管理人。

          【審理情況】

          金陵醫院的營業場所系租賃使用,且已拖欠租金逾300萬元,其他自有資產經盤點確認,評估價僅為560余萬元。啟動破產程序后,法院和管理人針對金陵醫院的實際情況,進行綜合分析和研判后認為,如破產清算對醫院資產簡單變現,連職工債權都無法全額受償,普通債權清償率為零。二級綜合性醫院的資質有一定的價值,只有通過引進有實力的重整投資者,才能最大程度保護全體債權人的利益。為此,法院和管理人積極引進意向投資者,經過公開招募,2017年6月20日,舉行投資者公開競價會,最終由浙江和而生實業有限公司以4050萬元最高報價競得,溢價率62%。

          2017年7月10日,召開第二次債權人會議,高票通過《重整計劃(草案)》,投資者以4050萬元參與金陵醫院的重整,重新聘用醫療管理團隊,改善醫院治理結構及經營模式,保留醫療資質等無形資產,不僅能夠實現資產價值最大化,而且有助于醫院的重生和債權人利益的最大化。雖現行法律對金陵醫院民辦非企業單位能否重整未作出明確的規定,但金陵醫院重整計劃的通過和執行,將使得金陵醫院實現重生,這與破產法設置重整制度的立法宗旨相一致。鑒于上述考慮,長興法院參照破產法規定的重整程序,裁定對金陵醫院進行重整。2017年9月9日,金陵醫院正式全部移交投資方接管。

          【典型意義】

          金陵醫院破產清算轉重整案的成功,使得100余件執行案件全部化解,這是長興法院切實落實最高法院《關于執行案件移送破產審查若干問題的指導意見》,深入推進執行轉破產工作,助力“提前基本解決執行難”的最好例證。金陵醫院得以重整成功,也是長興法院對民營醫院參照破產法重整的一次大膽探索,不僅使得破產費用與共益債務以及371名職工的866萬元職工債權全額清償,而且209家普通債權人1.5億元的債權本金第一期清償比例達到10%以上。金陵醫院通過司法重整獲得新生,既最大程度的保護全體債權人的利益,又使得醫療資質、裝修設施等有效生產力得以保留,使醫院鳳凰涅槃、重煥生機,實現了法律效益、社會效益和經濟效益的“三效合一”。

          案例8:浙江衢州康保醫療器材有限公司破產重整案

          【關鍵詞】優選投資人;勞動債權人申請重整;府院聯動;債委會充分參與決策;強制批準重整計劃草案

          【受理法院】衢州市柯城區人民法院

          【管理人】浙江中橋律師事務所

          【基本案情】

          浙江衢州康保醫療器材有限公司(以下簡稱康保公司)成立于2004年,注冊資本528萬元,主要從事醫用化驗和基礎設備器具、醫用高分子材料及制品等的制造與銷售。2016年以來,康保公司因過度投資,資金鏈斷裂,拖欠勞動工資近200萬元。2016年12月8日,部分勞動債權人以康保公司不能清償到期債務、資產不足以清償全部債務,但有重整可能為由,向衢州市柯城區人民法院提出重整申請。經審查,康保公司對外負債達9000萬元以上,企業資產評估價值為2367萬元(含經營權估價500萬元),嚴重資不抵債。若破產清算,經營權就不具備任何價值,連勞動債權都無法全額清償。經了解,醫療器材生產許可證的審批條件較為嚴格,康保公司是浙西唯一一家國家定點生產一次性醫療器械的企業,行業發展前景較好,且硬件設施齊全,生產條件完備。2016年12月30日,柯城法院裁定受理對康保公司的重整申請,并通過隨機方式抽簽指定管理人。

          【審理情況】

          管理人于2017年3月25日發布招募公告,尋找投資人。同年5月2日,柯城法院牽頭召集意向投資人、集聚區、市藥監局、地稅直屬分局等參加座談會,充分向意向投資人披露產業政策、稅務征收稽查等方面的規范要求和政策制度。同時,因康保公司是特殊監管行業企業,且該地塊產業存在特殊政策限制,經與主管部門及債委會充分溝通確定遴選規則,同年5月6日,經過公開競標,最終確定沈某葵與浙江坤維醫藥有限公司為戰略投資人,償債資金報價為2688萬,比康保公司評估價值溢價321萬元。

          同年5月12日,召開第二次債權人會議,對戰略投資人提交的康保公司重整計劃草案進行表決。經表決,出資人組、稅收債權組、普通小額債權組以及勞動債權組均100%全票表決通過,普通大額債權組94.71%高票表決通過。擔保債權組共有三名債權人,僅中國信達資產管理股份有限公司浙江省分公司(以下簡稱信達公司)未表決。因信達公司債權額在擔保債權組占比98.32%,其未表決致使擔保債權組表決未獲通過。后經充分溝通,信達公司未對重整計劃草案提出異議,同時考慮到康保公司醫療器材生產許可證急需辦理年審換證工作,逾期將失去重整機會。綜合上述情形,法院依法審慎及時強制批準重整計劃草案,實現債權人利益最大化。重整過程中,債委會先后召開六次會議對相關事項進行決策。初選之后實際入圍的兩家投資人報價分別為2788萬元、2688萬元,債委會依據價高者得原則先確定高價者為第一順位投資人,并要求其限期補充提供擔保材料。后因該投資人不符合招募公告條件,債委會經討論作出決議,最終確定第二順位投資人為康保公司的戰略投資人。

          【典型意義】

          (1)充分發揮府院聯動機制的作用,在積極爭取產業政策主管部門政策支持的同時,全方位披露醫療器材行業經營風險及產業政策特殊要求,實現盤活優質生產資源與配合市內產業政策規劃雙贏。(2)充分尊重債權人意思自治,突出債委會兼具公平與效率的價值功能,較好地發揮了債委會的作用。本案從受理到裁定批準重整計劃,歷時不足半年,有效突破了重整程序耗時長、成本高的困境,取得了較好的社會效果。(3)優選投資人。由于本案重整對象是特殊監管行業的企業,對戰略投資人的選擇未簡單參照出價因素來確定,而是就企業重整可行性、市場潛力、投資人的資金實力、技術研發能力、管理團隊等多方面進行考察,好中選優,確保了遴選出的投資人具備重整能力,達到了通過重整救活企業、盤活優質資源的目的。

          案例9:浙江春洲鋁業有限公司等三公司破產重整案

          【關鍵詞】省外關聯企業合并重整;個人資產合并處置;分階段分類別清償

          【受理法院】永康市人民法院

          【管理人】浙江京衡律師事務所、永康天正會計師事務所組成的聯合管理人

          【基本案情】

          浙江春洲鋁業有限公司(以下簡稱春洲鋁業公司)成立于1997年,專業生產銷售鋁制咖啡壺、壓鑄鍋等,產品全部出口,在歐美市場中具有一定知名度。企業連續十八年系納稅百強或優勝企業。因企業運營良好,有充足資金,2011年始公司開始盲目對外投資,資金鏈斷裂,致使多家銀行收貸,或將誘發其擔保圈內本地三家龍頭企業的資金鏈擔保鏈風險。2016年5月24日,春洲鋁業公司向永康市人民法院申請破產重整,于2016年6月1日被裁定受理,并通過競爭方式指定管理人。

          【審理情況】

          經審計發現,春洲鋁業公司與浙江春洲蓋特家居用品有限公司(以下簡稱春洲蓋特公司)、上海春洲家居用品有限公司(以下簡稱上海春洲公司)法人人格高度混同,關聯程度較高,遂多次實地考察,并就合并重整事項召開聽證會后,于2016年8月10日裁定春洲鋁業公司、春洲蓋特公司和上海春洲公司合并重整。

          因春洲鋁業公司財產與法定代表人個人財產高度混同,經實際控制人書面同意,裁定將春洲公司實際控制人夫妻個人財產納入破產財產一并處置。

          合并重整后,有效收回春洲蓋特公司的對外投資,簽訂股權轉讓協議,變現股權投資及債權轉讓款2700萬元。管理長期擱置的上海春洲公司不動產,通過政府周轉金交納補償款,協調土地產權遺留問題。對上海春洲公司的土地使用權及建筑物處置價值達到8000萬以上。

          根據清產核資結果和債權申報審查情況,擬定了針對制造業產業和土地資產的不同類別資產分別引進重整投資者的重整計劃。適當提高小額債權人的清償比例,一次性清償。對大額債權實行分期清償。

          審理中及時充分公開重整信息,鼓勵債權人參與實地考察、決策。重整方案表決前,分類別逐一走訪、介紹,盡可能爭取債權人支持。通過對各類別債權人的充分解釋溝通,重整方案獲各表決組表決通過。2017年5月4日,永康法院裁定批準重整計劃。執行期間,成功引入產業投資者,為重整企業進行信用修復、轉貸等,營造了良好的外部經營環境。普通債權清償比例得到大幅提高。如果公司無法得以破產保護,其清償率為8%,通過重整,提高企業財產價值,將清償率提高到15%以上,最高清償率達30%,從而最大限度保障了全體債權人的權益。

          【典型意義】

          本案是通過重整保護工業制造企業有效生產力,盤活民營企業資源,取得債權人支持,從而走出困境的典型案例。為當地民營企業化解自身危機,緩解互保企業兩鏈風險提供參照模式。通過重整實現了:(1)有效收回對外投資,避免資產價值貶損。對春洲蓋特公司的股權投資及債權轉讓款變現2700萬元。(2)發揮破產作為兩鏈風險處置的重要平臺的作用。有效緩解擔保單位的還款壓力,對防止債務危機蔓延起到了積極作用。通過破產平臺協商,緩解春洲鋁業公司的三個互保圈企業的擔保責任。(3)實現生產經營穩定。重整期間能夠維持生產,保留住核心技術力量、銷售團隊。重整后,由重整投資者進行接管,重整企業扭虧為盈,重現生機。

          案例10:浙江三工汽車零部件有限公司破產和解案

          【關鍵詞】“府院聯動式”預重整機制;失信修復為條件的破產和解或重整機制;個人管理人

          【受理法院】瑞安市人民法院

          【管理人】周光

          【基本案情】

          浙江三工汽車零部件有限公司(以下簡稱三工公司)是溫州市重點骨干企業,在汽車發動機冷卻水泵、機油泵等產品的生產上具有雄厚的技術力量。近年來,企業因受對外擔保債務所累導致經營困難。2016年中,三工公司向瑞安市處置辦提出幫扶申請。瑞安市處置辦經甄選將其列為幫扶企業。之后,瑞安市處置辦與瑞安市人民法院以全力快速推動企業再生為目的,建立“府院聯動式”預重整機制,探索適用“政府預重整+司法和解或重整”的企業幫扶模式。

          預重整過程中,瑞安市處置辦依法對債務人情況進行全面摸底、研究和解方案并促成債務人與債權人等達成共識。預重整結束后,瑞安法院裁定受理三工公司破產和解申請。瑞安法院推選了瑞安市外的5家管理人提交溫州中院通過隨機方式搖號指定管理人。并要求管理人在選擇評估機構、審計機構時回避瑞安地區的中介機構。

          【審理情況】

          經資產評估,三工公司資產為96651932.52元,無爭議債權286545412.26元,估算普通債權清償率為8.79%。但經審計發現存在資產非正常減損37211958.38元。

          第一次債權人會議之時,債務人提出的和解方案:免除債務利息,公司自身債務轉貸或分期全部清償;免除債務利息,部分擔保債務(被擔保企業已破產或被起訴的)清償率10.27%;部分擔保債務(被擔保企業仍正常經營的)繼續擔保。該方案經表決通過,但瑞安法院認為三工公司沒有修正審計中發現的問題,對和解協議暫未認可。2017年2月,債務人將上述對外擔保債務清償率提高至18.77%,并制定和解協議經債權人表決通過。2017年6月5日,瑞安法院裁定認可三工公司和解協議及附件。

          在該案審理過程中,瑞安法院提出“以失信修復為條件的破產和解或重整機制”,即對于具有市場重整價值的失信企業,若企業能對主動修正或管理人能依法追回所減損的財產,而債權人等對此無異議的,可依法進行和解或重整。故在債務人第一次向法院申請認可和解協議之時,瑞安法院認為: 和解協議沒有對企業的失信行為進行修正,建議債務人通過和解協議草案修正失信行為造成的財產損失。

          在債務人第二次向法院申請認可和解協議和附件之時,瑞安法院認為:三工公司擬定的和解協議內容全面、合法且經債權人會議表決通過,之后補充擬定的和解協議將企業不誠信經營行為予以修正,提高了部分債權的清償率,更好地保護了債權人的利益。故對和解協議及附件予以認可。

          【典型意義】

          (1)“府院聯動式”預重整機制。將預重整制度、府院聯動機制、司法和解或重整制度三者有效結合,彌補單一制度的短板,形成行政權、司法權明確分工又相互協作的有效企業幫扶模式。首先,發揮政府協調和保障職能,解決金融債權談判困難的問題。實踐中,地方銀行囿于審批權限等因素,不愿與企業先行談判償債計劃。由政府在預重整階段充當協調者的角色達成初步方案,后通過司法和解、重整確認賦予其法律強制力,消除金融債權人權責分擔的顧慮。其次,縮短破產審判周期,在司法程序中確認預重整的談判成果,縮短和解、重整程序時間,有效地將破產負面影響消解至最低程度。再次,充分發揮政府公共服務職能,解決和解、重整方案執行問題,由政府先期解決和解方案執行中將牽涉到的企業信用修復、稅費繳納等問題。(2)以失信修復為條件的破產和解或重整機制。瑞安法院提出以失信修復為條件的破產和解或重整機制,有效地破解了對失信企業適用和解或重整程序的難題,在保障債權人利益的前提下成功挽救具備再生能力的優質企業。

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